Ông Đông hiện được tại ngoại, áp dụng biện pháp cấm đi khỏi nơi cư trú.
Theo cáo trạng, Công ty CP Rạng Đông là doanh nghiệp tư nhân đa ngành với 12 công ty thành viên, hoạt động trong các lĩnh vực đầu tư xây dựng, khoáng sản kim loại, thương mại, dịch vụ và vật liệu xây dựng. Ông Đông giữ vai trò điều hành, chi phối toàn bộ hoạt động các công ty, giao cháu họ làm tổng giám đốc phụ trách tài chính và điều tiết dòng tiền. Em họ ông là Nguyễn Thu Hương Thủy giữ vị trí Phó trưởng phòng tài chính đầu tư, quản lý toàn bộ nguồn tiền thu từ hoạt động kinh doanh.
Trong hệ sinh thái này có Công ty cổ phần khoáng sản Sông Bình do Phạm Duy Khánh làm tổng giám đốc, có hệ thống kế toán và sổ sách riêng.
Cáo trạng xác định, cuối năm 2023, do khó khăn tài chính, ông Đông phê duyệt một kế hoạch “lách luật” sau báo cáo của Lê Hoàng Ngân nhằm tạo nguồn tiền mặt chi tiêu. Ông đồng ý giao Nguyễn Thị Phương Thu, Trưởng bộ phận bán hàng trong nước của Công ty Sông Bình, trực tiếp làm việc với khách hàng mua quặng Ilmenite.
Theo đó, Phương Thu thỏa thuận ký hợp đồng với giá thấp hơn thực tế, xuất hóa đơn cũng thấp hơn thực tế. Phần chênh lệch được yêu cầu thanh toán bằng tiền mặt và giao cho Nguyễn Thu Hương Thủy quản lý. Sau đó, số tiền này được cấp dưới chuyển cho ông Đông sử dụng vào hoạt động doanh nghiệp.
Cáo trạng nêu rõ phương thức bán hàng “hai giá” được thực hiện khi khách hàng thanh toán theo hai phần: tiền ghi trong hợp đồng chuyển khoản vào công ty, còn tiền chênh lệch được giao trực tiếp bằng tiền mặt.
Từ tháng 12/2023 đến tháng 9/2024, Trần Thị Lê Vi Vân sử dụng pháp nhân Công ty Châu Thành và Công ty Tân Việt Trung ký 5 hợp đồng mua 38.000 tấn quặng Ilmenite với tổng giá trị 115,5 tỉ đồng của Công ty Sông Bình. Theo lời khai, số tiền chênh lệch ngoài hợp đồng là 31,6 tỉ đồng.
Tuy nhiên, cơ quan điều tra xác định Nguyễn Thị Phương Thu chỉ trực tiếp nhận 16,5 tỉ đồng tiền chênh lệch, các lần giao nhận đều không có ký nhận. Số tiền này không được hạch toán, không kê khai nộp thuế, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước.
Kết luận giám định cho thấy hành vi trên làm thất thu gần 3,9 tỉ đồng tiền thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập doanh nghiệp.
Tại cơ quan điều tra, các bị can Nguyễn Văn Đông, Lê Hoàng Ngân, Nguyễn Thị Phương Thu, Nguyễn Thu Hương Thủy và Trần Thị Lê Vi Vân khai nhận việc bàn bạc, thống nhất thực hiện phương thức bán hàng “hai giá”. Phần tiền chênh lệch được chuyển cho ông Đông sử dụng, không hạch toán đầy đủ.
Viện kiểm sát xác định ông Đông giữ vai trò chủ mưu, cầm đầu, các bị can còn lại là đồng phạm giúp sức tích cực. Ông được ghi nhận tình tiết giảm nhẹ như thành khẩn khai báo, tự nguyện khắc phục hậu quả, có nhiều thành tích và từng được phong tặng danh hiệu Anh hùng Lao động.
Toàn bộ các bị can trong vụ án đã bị truy tố ra Tòa án nhân dân TP.HCM để xét xử.